부모급여·아동수당, 아이 주식계좌로 모아 보기

저는 이렇게 하고 있어요

저는 아이 앞으로 들어오는 부모급여와 아동수당을 그냥 생활비에 섞어 쓰지 않고, 아이 이름의 주식계좌를 만들어 그 돈으로 주식을 사 주고 있어요. 아이가 크는 동안 시간을 두고 불어나 길 바라는 마음으로 시작했어요. 이건 어디까지나 운영자 개인의 선택이고, 누구에게 투자를 권하려는 글은 아니에요. 예금이나 적금으로 모으는 분도 많고, 정답은 가정마다 달라요.

안내 이 글은 투자 권유가 아니에요. 주식은 원금이 줄어들 수 있어요. 세금은 가정 상황에 따라 달라지니 최종 판단 전에 국세상담센터(126)나 관할 세무서에 확인하세요. 저는 세무사나 금융 전문가가 아니에요.

계좌 만들기 전에 준비할 것

미성년 자녀 계좌는 친권이 있는 부모(법정대리인)가 대신 만들어요. 2023년부터 부모가 영업점에 가지 않고 앱으로 만들 수 있게 됐어요. 증권사 안내를 보면 공통으로 아래 서류를 요구해요. 세부 조건은 증권사마다 다르니 만들려는 증권사 앱에서 확인하세요.

• 부모 신분증
• 자녀 기준 가족관계증명서(상세)
• 자녀 기준 기본증명서(상세): 친권을 확인하는 서류예요
• 증명서는 발급 3개월 이내, 주민등록번호 뒷자리가 모두 보이게
• 부모 본인 명의의 다른 금융 계좌(1원 인증용)

나이 제한은 없어서 출생 직후인 0세부터 만들 수 있어요. 걸리는 시간은 증권사마다 달라서, 바로 열리는 곳도 있고 서류 확인에 3~4영업일이 걸리는 곳도 있어요. 부모가 그 증권사 계좌를 먼저 갖고 있어야 하는 곳도 있어요.

여기서 한 가지 걸리는 점이 있어요. 출생신고를 하고도 가족관계증명서에는 보통 3~7일, 길면 열흘쯤 뒤에 아이가 반영돼요. 그래서 아이가 태어나자마자 바로 계좌를 만들기보다는, 출생신고와 부모급여·아동수당 신청을 먼저 끝내고 서류가 나오는 때에 맞춰 개설하는 게 순서가 편해요.

증여세, 어디까지 괜찮을까

미성년 자녀는 부모나 조부모 같은 직계존속에게 받는 증여를 10년 동안 합쳐서 2천만 원까지 공제받아요(상속세 및 증여세법 제53조). 이 한도는 아빠 따로 엄마 따로가 아니에요. 국세청 안내 책자는 아버지와 어머니, 조부모를 모두 한 묶음으로 보고 합산한다고 설명해요. 한도 안이면 세금이 없고, 넘으면 넘은 금액에 10%부터 세율이 붙어요.

부모급여·아동수당도 증여일까

이 부분은 견해가 갈려요. 두 가지를 다 알아 두세요.

• 증여로 본다는 쪽: 세무 전문 매체 보도에서 국세청 관계자는 부모급여와 아동수당은 양육을 전제로 주는 돈이라서, 이 돈으로 자녀 명의 주식 같은 금융자산을 사면 증여세 과세 대상으로 본다고 설명했어요.
• 증여가 아니라는 쪽: 아동수당은 받을 권리가 아동 본인에게 있으니, 자녀 명의 계좌로 직접 받으면 국가에서 받은 돈이라 증여가 아니라고 보는 세무사와 증권사 해설도 있어요.
• 양쪽이 같은 부분: 부모 계좌로 받은 뒤 자녀 계좌로 옮기면 부모가 자녀에게 준 것으로 봐요. 저처럼 부모 계좌로 받아 옮기는 경우가 여기에 들어가요.

그래서 저는 옮기는 돈 전부를 증여로 계산해 두는 게 안전하다고 봐요. 받는 돈을 전부 옮긴다고 가정하면 이렇게 돼요.

전액을 옮기면 두 돌 무렵에 10년 합산 한도 2천만 원을 넘어요. 조부모가 준 용돈이나 세뱃돈으로 넣은 돈도 같은 한도에 들어가요. 그래서 얼마를 옮길지 미리 정해 두는 게 좋아요.

신고는 언제, 왜 하나요

신고 기한은 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내예요. 예를 들어 3월 15일에 줬다면 6월 30일까지예요. 홈택스나 관할 세무서에서 해요. 한도 안이면 낼 세금이 없어서 늦어도 가산세가 붙지 않지만, 신고해 두면 좋은 점이 있어요. 언제 얼마를 줬는지가 기록으로 남아서, 그 뒤에 주식이 올라 생긴 수익이 자녀 재산이라는 걸 설명하기 쉬워요.

한 가지 더 조심할 점이 있어요. 국세청 책자는 부모가 자녀 계좌에서 주식을 계속 사고팔아 수익을 내면 그 수익에 증여세가 추가로 붙을 수 있다고 설명해요. 자주 매매하기보다 사서 오래 두는 쪽이 안전해요. 본인 상황에 신고가 필요한지는 국세상담센터(126)나 세무서에 확인하세요.

운영하면서 지키는 것

• 이체로 입금해요: 현금보다 이체 기록이 남아야 돈의 출처를 설명할 수 있어요.
• 돈을 섞지 않아요: 아이 계좌에는 아이를 위해 정한 돈만 넣어요. 부모 돈이 섞이면 증여 계산이 복잡해져요.
• 기록을 남겨요: 입금일, 금액, 매수 내역을 따로 메모해 두면 나중에 신고하거나 설명할 때 편해요.
• 생활비로 쓸 돈은 넣지 않아요: 주가는 오르내려서, 당장 쓸 돈은 투자에 맞지 않아요.
• 부모가 대신 관리한다는 점을 기억해요: 아이 명의 계좌라도 성인이 되기 전까지는 법정대리인인 부모가 관리해요.

부모급여는 먼저 받아야 모을 수 있어요

모으는 것보다 먼저 챙길 건 신청이에요. 부모급여는 출생일을 포함해 60일 안에 신청해야 출생한 달부터 받아요. 신청 방법은 부모급여 신청 가이드와 아동수당 신청 가이드에 정리해 두었어요.